यह कैलकुलेटर वित्त वर्ष 2024-25 के लिए है, जो पिछला वर्ष है। 1 अप्रैल 2026 से कमाई गई आय के लिए चालू वर्ष के स्लैब इस्तेमाल करें।
वित्त वर्ष 2026-27 का कैलकुलेटर खोलें →न्यू टैक्स रिजीम इनकम टैक्स कैलकुलेटर (वित्त वर्ष 2024-25)
न्यू टैक्स रिजीम स्लैब, ₹75,000 मानक कटौती और एम्प्लॉयर एनपीएस छूट के साथ अपने आयकर की गणना करें।
वार्षिक एनपीएस अंशदान: ₹0 (मूल वेतन का अधिकतम 14%)
पीएफ, ग्रेच्युटी और प्रोफेशनल टैक्स (वार्षिक)
ये आपके वेतन से कटते हैं, इसलिए इन-हैंड राशि घटती है। न्यू रिजीम में आपके अपने पीएफ और प्रोफेशनल टैक्स पर कोई कर-कटौती नहीं मिलती (न धारा 80C, न प्रोफेशनल टैक्स की कटौती)। मूल वेतन के 12% तक नियोक्ता पीएफ और ग्रेच्युटी सीटीसी का हिस्सा हैं, पर वेतन के रूप में इन पर कभी टैक्स नहीं लगता, इसलिए टैक्स निकालने से पहले इन्हें अलग कर दिया जाता है। डिफ़ॉल्ट: पीएफ मूल वेतन का 12%, ग्रेच्युटी 4.81%।
वित्त वर्ष 2024-25 न्यू टैक्स रिजीम
3.55% टैक्स दर- कुल देय आयकर (Total Tax)
- ₹35,460
- प्रभावी कर दर (Effective Tax Rate): आपके ₹10.00 लाख के सीटीसी का 3.55%।
- इन-हैंड (मासिक, पीएफ, पीटी और टैक्स के बाद)
- ₹68,174/ माह
- आयकर, कर्मचारी पीएफ, प्रोफेशनल टैक्स, और सीटीसी में शामिल पर आपको न मिलने वाले नियोक्ता पीएफ, ग्रेच्युटी और एनपीएस के बाद।
- वार्षिक इन-हैंड सैलरी
- ₹8.18 लाख
- कर योग्य आय (Taxable Income)
- ₹8.41 लाख
- मानक कटौती (Standard Deduction)
- ₹75,000
- एम्प्लॉयर एनपीएस छूट (धारा 80CCD-2)
- ₹0
इन-हैंड = सीटीसी − नियोक्ता पीएफ − ग्रेच्युटी − नियोक्ता एनपीएस − कर्मचारी पीएफ − प्रोफेशनल टैक्स − आयकर।
न्यू रिजीम टैक्स गणना सारांश
- वार्षिक सीटीसी:
- ₹10,00,000
- मूल वेतन (सीटीसी का 50%):
- ₹5,00,000 / वर्ष₹41,667 / माह
- नियोक्ता पीएफ और ग्रेच्युटी (सीटीसी में, कर-मुक्त):
- −₹84,050
- मानक कटौती (Standard Deduction):
- −₹75,000
- एम्प्लॉयर एनपीएस छूट (धारा 80CCD-2):
- −₹0 / वर्ष₹0 / माह
- कर योग्य आय (Taxable Income):
- ₹8,40,950
- आयकर (सेस से पहले):
- ₹34,095
- स्वास्थ्य एवं शिक्षा सेस (4%):
- ₹1,364
- निकटतम ₹10 तक पूर्णांकन:
- +₹1
- कुल देय आयकर (Total Tax):
- ₹35,460
- मासिक आयकर (टीडीएस):
- ₹2,955
- मासिक इन-हैंड (पीएफ, पीटी और टैक्स के बाद):
- ₹68,174
स्लैब-वार टैक्स विवरण
- 3.0 लाख - 7.0 लाख (5%)
- ₹20,000
- 7.0 लाख - 10.0 लाख (10%)
- ₹14,095
- स्वास्थ्य एवं शिक्षा सेस (4%)
- ₹1,364
- निकटतम ₹10 तक पूर्णांकन
- ₹1
सीटीसी एवं टेक-होम सैलरी वितरण
वार्षिक सीटीसी का इन-हैंड वेतन, आयकर, और पीएफ, ग्रेच्युटी, एनपीएस व प्रोफेशनल टैक्स में दृश्य वितरण।
- इन-हैंड सैलरीसीटीसी का 81.8%
- ₹8.18 लाख
- कुल देय टैक्स3.55% प्रभावी कर दर
- ₹35,460
- पीएफ, ग्रेच्युटी, एनपीएस और पीटीसीटीसी का 14.6%
- ₹1.46 लाख
न्यू रिजीम टैक्स का सूत्र, आपके आँकड़ों के साथ
कर योग्य आय T = सीटीसी ₹10,00,000 − नियोक्ता पीएफ व ग्रेच्युटी ₹84,050 + सेवानिवृत्ति अनुलाभ ₹0 − मानक कटौती ₹75,000 − नियोक्ता एनपीएस ₹0, निकटतम ₹10 तक पूर्णांकित = ₹8,40,950
R: कर योग्य आय ₹7,00,000 से इतनी अधिक है कि मार्जिनल रिलीफ नहीं मिलती, इसलिए R = ₹0।
P ऊपर दिए स्लैब-वार ब्योरे का जोड़ है। ₹50 लाख तक की कर योग्य आय पर H शून्य है; उससे ऊपर P − R पर 10%, ₹1 करोड़ से ऊपर 15% और ₹2 करोड़ से ऊपर 25% सरचार्ज लगता है, जिसे हर सीमा पर मार्जिनल रिलीफ घटाती है। K, P − R + H का 4% है। कर योग्य आय T और टैक्स, दोनों निकटतम ₹10 तक पूर्णांकित होते हैं (आयकर अधिनियम, 2025 की धारा 516, जो 1961 के अधिनियम की धारा 288A और 288B की जगह है); D यही आख़िरी कदम है।
न्यू टैक्स रिजीम कैलकुलेटर के बारे में
वित्त वर्ष 2024-25 के लिए न्यू टैक्स रिजीम कैलकुलेटर आपको नई कर व्यवस्था के तहत आयकर देयता की सटीक गणना करने में मदद करता है। यह आपके वार्षिक सीटीसी से शुरू करता है, उसमें शामिल नियोक्ता पीएफ और ग्रेच्युटी घटाता है जिन पर वेतन के रूप में टैक्स नहीं लगता, फिर ₹75,000 स्टैंडर्ड डिडक्शन और एम्प्लॉयर एनपीएस छूट (धारा 80CCD(2)) लागू करता है।
यह कैसे काम करता है
कैलकुलेटर आपकी कर देयता की गणना के लिए निम्नलिखित मानकों का उपयोग करता है:
- वार्षिक सीटीसी: वित्त वर्ष के लिए आपका कुल कॉस्ट-टू-कंपनी, नियोक्ता पीएफ और ग्रेच्युटी सहित
- मानक कटौती: वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए ₹75,000 की निश्चित कटौती
- एनपीएस कटौती: धारा 80CCD(2) के तहत नियोक्ता का अंशदान (मूल वेतन का अधिकतम 14%)
- टैक्स रिबेट: धारा 87A के तहत ₹7,00,000 तक की कर योग्य आय पर पूर्ण टैक्स छूट (₹25,000 तक)
प्रमुख विशेषताएं
- मूल वेतन (सीटीसी का 50%) की स्वचालित गणना
- मासिक और वार्षिक टैक्स का विस्तृत विवरण
- स्लैब-वार सटीक टैक्स गणना
- 4% स्वास्थ्य एवं शिक्षा सेस की गणना
- धारा 87A के तहत ₹7,00,000 तक की कर योग्य आय पर ₹0 टैक्स, और उससे थोड़ा ऊपर मार्जिनल रिलीफ की गणना
- एनपीएस अंशदान सीमा (14%) का सत्यापन
टैक्स स्लैब (वित्त वर्ष 2024-25)
| आय सीमा (Income Range) | टैक्स दर | विवरण |
|---|---|---|
| ₹3,00,000 तक | शून्य (0%) | कर-मुक्त आय |
| ₹3,00,001 – ₹7,00,000 | 5% | इस स्लैब में अधिकतम ₹20,000 टैक्स |
| ₹7,00,001 – ₹10,00,000 | 10% | इस स्लैब में अधिकतम ₹30,000 टैक्स |
| ₹10,00,001 – ₹12,00,000 | 15% | इस स्लैब में अधिकतम ₹30,000 टैक्स |
| ₹12,00,001 – ₹15,00,000 | 20% | इस स्लैब में अधिकतम ₹60,000 टैक्स |
| ₹15,00,000 से ऊपर | 30% | कोई ऊपरी सीमा नहीं |
महत्वपूर्ण बिंदु:
- मूल वेतन की गणना सीटीसी के 50% के रूप में की जाती है।
- वेतनभोगी व्यक्तियों के लिए ₹75,000 की मानक कटौती उपलब्ध है।
- धारा 80CCD(2) के तहत मासिक एम्प्लॉयर एनपीएस अंशदान मूल वेतन के 14% तक सीमित है।
- ₹7,00,000 (मानक कटौती के बाद) तक की कर योग्य आय पर ₹25,000 तक की धारा 87A रिबेट उपलब्ध है, जिससे टैक्स शून्य हो जाता है। ₹7,00,000 से थोड़ा ऊपर मार्जिनल रिलीफ लागू होती है।
- सरचार्ज: 10% (आय >₹50 लाख), 15% (>₹1 करोड़), 25% (>₹2 करोड़) — नई व्यवस्था में अधिकतम 25% पर सीमित। हर सीमा पर मार्जिनल रिलीफ लागू होती है।
- परिकलित कर पर 4% स्वास्थ्य एवं शिक्षा उपकर (सेस) जोड़ा जाता है।
- वित्त वर्ष 2024-25 (आकलन वर्ष 2025-26) का रिटर्न दाखिल करने की अंतिम तिथि 31 जुलाई 2025 थी; सीबीडीटी परिपत्र संख्या 06/2025 ने इसे 15 सितंबर 2025 तक बढ़ा दिया था।
आधिकारिक स्रोत
आयकर और वेतन
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